UNIONE ITALIANA DEI CIECHI E DEGLI IPO VEDENTI ONLUS
SEZIONE PROVINCIALE DI PORDENONE
PROSPETTO SINTETICO DELLE ENTRATE E DELLE USCITE
RELATIVE AL CONTO CONSUNTIVO DELL’ESERCIZIO 2006
Approvato dal Consiglio della Sezione di Pordenone dell’Unione Italiana dei Ciechi e degli Ipovedenti Onlus nella seduta di lunedì 12 marzo 2007.
RIASSUNTO FINALE
A) RISULTATI DELLA GESTIONE IN TERMINI DI CASSA
RISCOSSIONI
Entrate correnti
€ 83.162,15 (-15,88% rispetto al 2005)
+
Entrate in conto capitale
€ 263,00
+
Partite di giro
€ 13.053,53 (-17,47%)
+
Residui attivi degli anni precedenti
€ 36.167,28 (+13,90%)
=
Totale riscossioni
€ 132.646,65 (-9,41%)
PAGAMENTI
Spese correnti
€ 101.755,15 (+20,46 rispetto al 2005)
+
Spese in conto capitale
€ 19.760,93 (nel 2005 la spesa fu di € 606,67)
+
Partite di giro
€ 17.008,11 (-6,15% rispetto al 2005)
+
Residui passivi degli anni precedenti
€ 21.945,63 (-2,08%)
=
Totale pagamenti
€ 160.469,82 (+29,93%)
RISULTATO FINALE
Fondo di cassa esistente all’inizio dell’esercizio
€ 60.327,24
+
Somme riscosse nel 2006
€ 132.646,65
=
Totale
192.993,89 (+36,81% rispetto al 2005)
–
Somme pagate nel 2006
€ 160.469,82
=
Fondo di cassa rimanente alla fine dell’esercizio
€ 32.524,07
B) RISULTATI DELLA GESTIONE IN TERMINI FINANZIARI
Fondo di cassa rimasto al 31/12/2006
€ 32.524,07 (-46,11% rispetto al 2005)
+
Residui attivi al 31/12/2006
€ 51.235,36 (+27,40%)
–
Residui passivi al 31/12/2006
€ 56.147,65 (-1%)
=
Avanzo di amministrazione
€ 27.611,78 (-37,03%)
NOTE ILLUSTRATIVE
I “residui attivi” sono somme rimaste da riscuotere alla fine dell’esercizio. Nel 2006 il loro ammontare è aumentato di poco più di 11.000,00 euro. Le voci più significative sono costituite da:
– Somme ottenute per i servizi di supporto all’integrazione scolastica e attività di autonomia personale di allievi ciechi e ipovedenti della provincia, per un importo di € 34.787,1, pari al 67,90% del totale;
– quote sociali ancora dovute: € 6.197,50 (12,10% del totale);
– partite di giro: € 5.742,51 (11,21%);
– contributi dell’Ente Regione: € 2.276,20 (4,44%);
– contributo della società Viviteatro: € 1.800,00 =3,51%).
I “residui passivi” sono somme che sono state impegnate durante l’anno (o negli anni precedenti) ma che alla fine dell’esercizio sono rimaste ancora da pagare. Al 31 dicembre 2006 il loro ammontare risulta diminuito di quasi 570,00 euro. Le voci più significative sono:
– l’importo maturato del trattamento di fine rapporto di lavoro delle due impiegate: € 34.276,03 (61,05% del totale);
– compensi e rimborsi agli educatori incaricati del supporto all’integrazione scolastica e all’istruttore di orientamento, mobilità e autonomia personale e altri oneri connessi: € 7.868,97 (14,01%);
– oneri per il personale dipendente, relativi soprattutto al mese di dicembre 2004 e alla 13° mensilità: € 5.256,28 (9,36%);
– la parte delle quote associative da versare alla Sede Centrale e al Consiglio Regionale dell’Unione: € 3.123,12 (5,56%);
– partite di giro: € 1.787,93 (3,18%);
– compensi per la gestione delle buste paga: € 1.057,20 (1,89%);
– parte delle spese di gestione della Biblioteca sezionale: € 1.010,48 (1,80%).
Le principali entrate di competenza accertate nel 2006 sono costituite da:
– somme ottenute per i servizi di supporto all’integrazione scolastica e per le attività di autonomia personale degli allievi seguiti dalla Sezione: € 72.371,17 pari al 49,41% del totale, con una diminuzione del 6,62% rispetto al 2005;
– partite di giro: € 18.796,04 (12,23%);
– il contributo regionale concesso ai sensi della L.R. n. 48/1996: € 16.903,19, pari al 11,54% del totale, con un aumento del 10,34% rispetto al 2005;
– offerte, lasciti e oblazioni in denaro e contributi di privati: € 11.330,00 (7,74%);
– quote associative: € 9.717,68 (6,63%);
– la sovvenzione regionale ottenuta in favore della Biblioteca del Libro Parlato della Sezione ai sensi della L.R. n. 60/1976: € 8.000,00, pari al 5,46% del totale, con un aumento di 2.000,00 euro rispetto al 2005;
– un contributo ottenuto dalla società Viviteatro: € 3.600,00 (2,46%);
– recuperi e rimborsi: € 2.990,09 (2,04%);
– corrispettivi per trascrizione e stampa di materiali in braille: € 1.804,84 (1,23%);
– oblazioni in favore della Biblioteca sezionale: € 187,00.
Gli impegni di spesa assunti in conto competenza nel 2006 si riassumono nelle voci seguenti:
– oneri per l’impiego degli operatori incaricati nel quadro del supporto all’integrazione scolastica: € 54.716,42 (pari al 34,40% del totale, in aumento del 6,40% rispetto al 2005);
– oneri per il personale dipendente in attività di servizio, compreso l’importo del T.F.R. maturato nel 2006: € 40.822,79 (25,66% del totale, in aumento dell’11,48%);
– lavori straordinari di ripristino dei locali della sede sociale e di sostituzione e messa a norma di legge dell’intero impianto elettrico: € 19.186,24 (12,06%);
– partite di giro: € 18.796,04 (11,82%);
– spese per il funzionamento della Biblioteca sezionale, escluse quelle per la retribuzione del personale: € 4.950,85 (pari al 3,11% del totale, con un aumento del 33,43%);
– oneri condominiali, luce, acqua, gas e riscaldamento: € 3.059,05 (1,92%, in aumento di 1.426,00 euro);
– la parte delle quote associative da versare, rispettivamente, alla Sede Centrale e al Consiglio Regionale dell’Unione: € 2.658,37 (1,67%);
– oneri per la gestione delle buste paga: € 2.063,76 (1,30%);
– acquisto di materiale vario di consumo e altre spese d’ufficio: € 2.005,59 (1,26%);
– spese postali e telefoniche: € 1.835,89 (1,15% del totale, in diminuzione di quasi 570,00 euro);
– custodia e manutenzione dell’automobile di proprietà della Sezione; spese di benzina: € 1.283,85 (0,81%);
– oneri per l’organizzazione dell’Assemblea: € 1.262,00 (0,79%).
– Pulizia dei locali della sede sociale: € 1216,80 (0,75%);
– rimborsi di spese di viaggio al Presidente: € 1.196,00 (0,75%);
– assistenza scolastica, assistenza generica e iniziative varie: € 1.146,00 (0,72%);
– rappresentanza, propaganda e partecipazione a convegni o ad altre manifestazioni: € 880,30 (0,55%);
– commissioni e altre spese bancarie; premi di assicurazione e oneri tributari: € 810,98 (0,51%);
– manutenzione ordinaria ai mobili, alle macchine, agli impianti e alle attrezzature: € 595,59 (0,37%);
– acquisto di mobili e macchine d’ufficio: € 574,69 (0,36%).
Per il Consiglio
IL PRESIDENTE
Prof. Luciano Missio